广西商贸高级技工学校

2017年部门决算

第一部分：概况

学校是经自治区人民政府批准成立的全日制公办高级技工学校，是区供销合作联社的下属基层事业单位，是国家级重点技工学校、广西示范性中等职业学校、全国供销合作社中等职业教育示范性学校。设有汽车电器维修（新能源汽车维修方向）、电子技术应用、计算机网络技术、电子商务、电脑财会等共14个专业，其中3个广西技工院校重点专业，3个自治区示范性专业，已建成3个自治区级公共实训基地，立项建设1个自治区中职学校示范特色专业实训基地。学校办学方向明确，特色鲜明。学校按照自治区人社厅倡导技工学校要走“高端引领，内涵发展，多元办学”办学道路的总体要求，着力推进教学改革，办学规模持续扩大，质量效益稳步提高、学生就业得到保障。经过38年的建设和发展，学校办学已由原来面向行业的“供销特色”转变为面向市场的“商贸特色”，并在本地区具有骨干示范作用。

学校的主要职能是为社会培养合格的中等职业技术人才，利用学校教学资源为社会培养与鉴定收银员、电子商务师、计算机操作员、营业员、农产品经纪人等职业工种。

第二部分： 2017年度部门决算报表

《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》等八张表。

此部分另附表格，详见附件：自治区本级2017年度部门决算公开附表

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）学校2017年度总收入6381.68万元，其中本年收入4474.75万元, 较2016年度决算数减少916.83万元，下降17%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入3426.98万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。本类收入较2016年度决算数减少1273.87万元，下降27.10%。下降的主要原因是学校2017年获得的专项拨款减少，2016年度用于明阳校区建设专项资金2400万元，而2017年度仅为250万元。

2、事业收入492万元，为学校开展业务活动取得的财政专户回拨的收入，如收住宿费、实习原材料费等，较2016年度决算数增加142万元，增长40.57%。增长的主要原因是2017年学校扩大招生，年末在校学生5944人比2016年同期增加2012人，增幅51.17%。学生人数增加，教育收费增加，财政专户回拨的事业收入增加。

3、其他收入555.77万元，为学校在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入，如收培训鉴定收入、实习生管理收入、食堂承包管理收入、劳动预备制培训补助收入、两后生培训补助收入等。本类收入较2016年度决算数增加215.05万元，增长63.11%。增长的主要原因是：学校按会计制度规定将培训鉴定收入、实习生管理收入从原纳入财政专户管理资金调整为未纳入财政专户管理的其他收入核算，并按规定向税务部门缴纳相关税费。2017年学校组织职业技能培训鉴定收入113.28万元、实习生管理收入67.18万元。

5、上年结转和结余1906.93万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,包括明阳校区3#、4#实训楼及活动中心项目结转资金1850.95万元和明阳校区2#实训楼项目结转资金55.98万元。本类较2016年度决算数增加1168.17万元，增长158.13%。

（二）学校2017年度总支出6381.68万元，其中本年支出5762.91万元, 较2016年度决算数增加251.34万元，增长4%。按政府收支分类科目分类，具体情况如下：

1、教育支出4820.88万元，主要用支职业教育的工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出、其他资本性支出等。本类支出较2016年度决算数增加756.26万元，增长18.61%。

2、社会保障和就业支出809.10万元，主要用于在编职工养老保险102.93万元、在编职工职业年金41.17万元、农民工创业专项扶持资金明阳校区酒店实训室建设项目165万元、国家级高技能人才培训基地建设项目500万元。本类支出较2016年度决算数增加729.10万元，增长911.37%。增长的主要原因本年度财政追加社保和就业项目资金665万元。

    3、医疗卫生与计划生育支出41.17万元，主要用于在编职工医疗保险。本类支出较2016年度决算数增加9.65万元，增长30.62%，增长的主要原因是在编职工工资标准提高，计提医疗保险增加。

4、农林水支出30万元，主要用于学校节水项目建设。本类支出较2016年度决算数增加30万元，增长的主要原因是本年度财政厅按桂财农函［2017］87号追加学校2016-2017年节水型单位创建项目资金30万元，2016年度无此支出。

5、住房保障支出61.76万元，主要用于支付在编职工住房公积金。本类支出较2016年度决算数增加14.49万元，增长30.65%，增长的主要原因是职工工资提高，住房公积金增加。

6、年末结转和结余618.77万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括明阳校区3#、4#实训楼及活动中心项目结转资金618.77万元。较2016年度决算数下降1288.16万元，下降67.55%。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

学校2017 年度一般公共预算支出4659.15万元，较2016年度决算数增加1110.78万元，增长31.30%。其中：基本支出1435.51万元，项目支出3223.65万元。

学校2017 年度一般公共预算支出年初预算为2,093.25万元，支出决算为4659.15万元，完成年初预算的222.58%。

（一）教育支出年初预算为1887.39万元，支出决算为3758.29万元，完成年初预算的199.13%。预决算的差异在于明阳校区3#、4#实训楼及活动中心项目属于2016年项目，2017年继续施工，学校按工程进度支付工程款。该项目不列入2017年预算，形成2017年预决算差异。

（二）社会保障和就业支出年初预算为102.93万元，支出决算767.93万元，完成年初预算的746.07%。预决算差异665万元的原因是：

1、财政厅按桂财社函［2017］74号规定追加农民工创业专项扶持资金165万元用于明阳校区酒店实训室建设。

2、财政厅按桂财社函［2017］143号规定追加国家级高技能人才培训基地500万元用于电子商务与市场营销、会计一体化等专业建设。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为41.17万元，支出决算41.17万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算30万元，预决算差异30万元。预决算差异的原因是财政厅按桂财农函［2017］87号追加学校2016-2017年节水型单位创建项目资金30万元，主要用于学校节水项目建设。

（五）住房保障支出年初预算为61.76万元，支出决算61.76万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1435.51万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出929.83万元，完成年初预算的103.41%。预决算差异30.69万元，差异原因是：财政厅按桂财建函［2017］539号文件规定增人增资工资30.69万元。

（二）商品和服务支出305.62万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（三）对个人家庭补助支出200.06万元，完成年初预算的100.69%。预决算差异1.37万元，差异原因是：财政厅按桂财建函［2017］539号文件规定追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助1.37万元。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

学校2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出为0。

五、其他重要事项情况说明

（一）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额890.65万元，其中：政府采购货物类支出603.55万元、政府采购工程类支出246.20万元，政府采购服务类支出40.90万元。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，一般公务用车3辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

                                                                                                            公开02表

部门：广西商贸高级技工学校                                                                                       金额单位：万元   

 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

                           支出决算表                                公开03表      

     部门：广西商贸高级技工学校                                                                                   金额单位：万元 

      注：本表反映部门本年度各项支出情况。    

               财政拨款收入支出决算总表                             公开04表

部门：广西商贸高级技工学校                                                                                   金额单位：万元  

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

             一般公共预算财政拨款支出决算表                                       公开05表

 部门：广西商贸高级技工学校                                                                                       金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

              一般公共预算财政拨款基本支出决算表                              公开06表

部门：广西商贸高级技工学校                                                                                       金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

             一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表                                  公开07表

部门：广西商贸高级技工学校                                                                                       金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。学校没有用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出，故本表无数据”。

            政府性基金预算财政拨款收入支出决算表                             公开08表

部门：广西商贸高级技工学校                                                                                       金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。学校没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据”。