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第一部分：概况

第二部分：2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：概况

学校是经自治区人民政府批准成立的全日制公办高级技工学校，是区供销合作联社的下属基层事业单位，是国家级重点技工学校、广西示范性中等职业学校、全国供销合作社中等职业教育示范性学校。学校设有电子技术应用、制冷设备制造安装与维修、电脑平面设计与广告制作、计算机网络应用、汽车电器维修、现代物流、电脑财会、电子商务、市场营销、酒店管理与服务、幼儿教育、城市轨道交通运输与管理、工业机器人应用与维护、新能源汽车检测与维修、市场营销（汽车营销方向）等15个专业。

学校按照自治区人社厅倡导技工学校要走“高端引领，内涵发展，多元办学”办学道路的总体要求，着力推进教学改革，办学规模持续扩大，质量效益稳步提高、学生就业有保障。经过41年的建设和发展，学校办学已由原来面向行业的“供销特色”转变为面向市场的“商贸特色”，并在本地区具有骨干示范作用。学校的主要职能是为社会培养合格的中等职业技术人才，利用学校教学资源完成各种职业工种的培训、鉴定工作。

学校设立9个内设机构，分别为：办公室、教务科、培训鉴定科、学生科、总务科、招生就业科、保卫科、财务科、校团委。

2020年末，学校实有职工 246人,其中:在职在编人员134人,编外人员112人。学校退休人员57人，年末学生8881人。

第二部分： 2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》细化公开到经济分类款级科目。

此部分另附表格，详见附件：广西商贸高级技工学校2020年部门决算公开附表。

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入12224.4万元，其中本年收入11737.53万元, 较2019年度决算数增加3872.62万元，增长46.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6232.13万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少40.65万元，下降0.64%，主要原因是社会保障和就业项目拨款减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入4000万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加4000万元，增长100%，主要原因是本年增加建设项目专项债券资金4000万元。

3.事业收入1000万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加181万元，增长22.10 %，主要原因是财政专户管理资金回拨金额增加。

    4.其他收入505.4万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：劳动预备制学员培训收入、两后生培训收入、培训鉴定收入、非同级财政专项拨款收入等。较2019年度决算数减少628.73万元，下降55.44%，主要原因是2019年德国复兴信贷银行联合融资贷款广西现代职业教育发展示范项目控制额度计划下达学校明阳校区教学综合大楼项目专项资金502.70万元，而2020年没有。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数减少1.32万元，下降100%，主要原因是2020年未出现收支差额。

6.上年结转和结余486.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加362.32万元，增长290.9%，主要原因是明阳校区教学综合大楼项目结转428.23万元，南宁市高技能人才实训基地项目结转57.86万元。。

（二）本部门2020年度总支出12224.4万元，其中本年支出10280.38万元, 较2019年度决算数增加3872.62万元，增长46.37%。支出具体情况如下：

1.教育支出7934.79万元：主要用于职业教育活动支出。较2019年度决算数增加855.10万元，增长12.07%，主要原因是职业教育项目增加，2020年职业教育项目5087.20万元，比2019年4380.25万元增加706.95万元，增长16.14%。

2.社会保障和就业支出162.28万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出104.70万元，机关事业单位职业年金缴费支出48.58万元，死亡抚恤9.01万元。较2019年度决算数670.39万元下降508.11万元，下降75.79%，主要原因是2020年社会保障和就业项目减少500万元。

3.卫生健康支出45.81万元，主要用于人员医疗保险缴费。较2019年度决算数增加3.21万元，增长7.53%，主要原因是人员工资提高从而增加医疗保险缴费。

4.住房保障支出78.52万元，主要用于人员住房公积金缴费。较2019年度决算数增加5.5万元，增长7.53%，主要原因是人员工资提高从而增加住房公积金缴费。

5.其他支出2058.98万元，主要用于明阳校区教学综合楼、明阳校区食堂建设项目。较2019年度决算数增加2058.98万元，增长100%，主要原因是建设项目专项债券资金支出增加。

6.年末结转和结余1944.02万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加1457.94万元，增长299.94%，主要原因是建设项目专项债券资金4000万元，按工程进度确认在建工程2058.98万元，结转1941.02万元至下年度按规定继续使用。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出6232.13万元，较2019年度决算数减少105.20万元，下降1.66%。其中：基本支出2848.8万元，项目支出3383.33万元。

学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5215.87万元，支出决算为6232.13万元，完成年初预算的119.48%。

（一）教育支出年初预算为5003.33万元，支出决算为5994.10万元，完成年初预算的119.80%。教育支出主要用于职业教育活动支出，如人员工资福利、公用经费支出、对个人和家庭补助、办公设备购置、教学设备材料购置、国内债务付息等。预决算差异的主要原因是追加职业教育项目。年初预算项目2446.39万元，决算数为3383.33万元，增加936.94万元，增长38.30%。

（二）社会保障和就业支出年初预算为97.16万元，支出决算为113.70万元，完成年初预算的117.02%。主要用于在职在编职工的机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、死亡抚恤。预决算差异的原因是职工工资提高，养老保险、职业年金缴费金额提高。

（三）卫生健康支出年初预算为42.51万元，支出决算为45.81万元，完成年初预算的107.76%。主要用于在职在编职工的医疗保险缴费。预决算差异的原因是职工工资提高，医疗保险缴费金额提高。

（四）住房保障支出年初预算为72.87万元，支出决算为78.52万元，完成年初预算的107.75%。主要用于在职在编职工的住房公积金缴费。预决算差异的原因是职工工资提高，住房公积金缴费金额提高。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2848.8万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1219.72万元，完成年初预算的105.55%。预决算差异的原因是职工正常晋级，工资、津贴、社会保险缴费相应增加。主要用于：

1、在职在编人员基础工资福利890.54万元，包括：基本工资651.91万元、津贴2.4万元、养老保险缴费104.7万元、医疗保险缴费48.43万元、其他保险缴费4.58万元、住房公积金缴费78.52万元。

2、非实名制人员经费补助329.18万元。财政核定学校2020年实非实名制人员63人，按52250元/人.年补助，在其他工资福利支出核算，包括非实名制人员基础工资、绩效工资、社会保险缴费等。超支部分由学校自筹资金解决。

（二）商品和服务支出1315.32万元，完成年初预算的100%。预决算差异为0。包括：办公费31.31万元，印刷费11.73万元，咨询费15万元，手续费0.73万元，水费51.28万元，电费84.77万元，邮电费31.53万元，物业管理费16.46万元，差旅费46.68万元，维修费68.64万元，租赁费140.17万元，专用材料251.55万元，劳务费313.44万元，工会经费12.14万元，税金及附加3.04万元，其他商品服务支出236.85万元。

 （三）对个人和家庭的补助支出313.76万元，完成年初预算的105.10%。预决算差异的原因是本年追加改革前获得荣誉改革后退休人员的退休补助和抚恤金。包括：退休费7.65万元（学校退休人员退休金由社保局发放，退休人员的生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员的退休补助等由学校支出），抚恤金9.01万元，助学金266.74万元，其他对个人和家庭补助30.36万元。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

学校2020年度政府性基金支出2058.98万元，较2019年度决算数增加2058.98万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出2058.98万元。

学校2020 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2058.98万元，完成预算的51.47%。按功能分类科目分：其他支出预算为4000万元，支出决算为2058.98万元，完成预算的51.47%。2020年追加学校建设项目专项债券资金4000万元，用于明阳校区教学综合楼、食堂等工程建设。2020年按工程进度确认在建工程2058.98万元，结转1941.02万元至下年度按规定继续使用。预决算差异的原因是工程立项、审批、公开招投标等过程进展较慢，影响项目建设进度。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

学校2020年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

学校2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，与2019年持平。学校不用财政拨款安排三公经费。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额5041.69万元，其中：政府采购货物支出650.88万元、政府采购工程支出4389.81万元、政府采购服务支出1万元。授予中小企业合同金额2804.23万元，占政府采购支出总额的55.62%，其中：授予小微企业合同金额51.41万元，占政府采购支出总额的1.02%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要用于公务活动、招生工作等活动；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，学校组织对2020年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金2447.93万元，占一般公共预算项目支出总额的72.35%。包括:

(1)2020年中等职业教育免学费补助资金（中央资金）1001.47万元。根据《关于全在实施中等职业教育免学费政策的通知》（桂财教[2014]93号）文件精神，学校不再收取中职学生学费，由财政按标准给予免学费补助，由学校包干使用。该项目资金1001.47万元，主要包括：国内债务付息347.5万元，其他商品服务支出653.97万元。项目绩效自评分90分，学生规模达8193人，师生满意度96%，预算执行率100%，为社会培养合格的中等职业技术人才。

（2）2020年中等职业教育助学金（中央资金）225.02万元。学校根据财教（2019）200号关于提前下达2020年学生资助补助经费预算的通知提前下达2020年学生中等职业国家助学金经费225.02万元，按规定发放给学生。其中：中央资金225.02万元。项目绩效自评分90分，国家助学金发放人数1758人，实际发放1729人，2020年学校招生人数下降，国家助学金资助学生人数较上年下降。学生满意度目标大于96%。

（3）2020年中等职业教育免学费补助资金（自治区）579.44万元。根据《关于全在实施中等职业教育免学费政策的通知》（桂财教[2014]93号）文件精神，学校不再收取中职学生学费，由财政按标准给予免学费补助，由学校包干使用。主要包括：养老保险146.72万元，医疗保险64.19万元，失业保险4.59万元，工伤保险1.83万元，生育保险3.67万元，住房公积金110.04万元，工会经费18.34万元，其他对个人和家庭补助支出45.85万元。绩效工资184.21万元。项目绩效自评分98.9分。缴款人数达到236人，职工覆盖率达100%，年缴费总额579.44万元，职工满意度96%，预度执行率100%，完成绩效目标。

（4）追加2020年中等职业教育（技工学校）国家助学金和免学费642万元。主要包括：国家助学金80.95万元。按时发放学生国家助学金按2000元/生.年标准测算，发放404名学生。免学费资金561.05万元。按2244名学生，人均补助标准2500元/生.年标准测算，弥补学校因执行免学费政策公用经费、人员经费不足。主要用于国内债务付息、商品服务支出和资本性支出，已使用完毕。本项目绩效自评99分。国家助学金人数目标404人，免学费国内债务付息支出目标202.68万元，办公设备购置支出目标50万元。国家助学金发放完成率目标99%，设备合格率目标100%，资助学生完成学业就业率目标95%以上，学生满意度目标90%，预算执行率100%，为社会培养合格的中等职业技术人才，完成绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

本部门未开展部门决算中项目绩效自评工作”

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。